審計委員會
審計委員會之運作情形
本公司審計委員會成員由 4 位獨立董事組成，任期為 2023 年 06 月 13 日至 2026 年 06 月 12 日。其職權包括審核公司財務報表、監督簽證會計師之選任及獨立性、訂定或修正內部控制制度、監督公司內部規章遵循相關法規等。原則上每季召開一次會議，必要時指派部門主管、內部稽核人員、會計師、法律顧問等列席討論，2024 年共召開 6 次會議，成員出席率為 95.75%，獨立董事出列席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率% | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 王文聰 | 6 | 0 | 100% |
112 年06 月13 日連任 應出席6 次，
實際出席6 次 |
| 獨立董事 | 周國輝 | 6 | 0 | 100% |
112 年06 月13 日連任 應出席6 次，
實際出席6 次 |
| 獨立董事 | 蔡采薇 | 6 | 0 | 100% |
112 年06 月13 日連任 應出席6 次，
實際出席6 次 |
| 獨立董事 | 林昇弘 | 5 | 1 | 83% | 112 年06 月13 日新任 應出席6 次， 實際出席5 次 |
其他應記載事項：
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：
(一) 證券交易法第14 條之5 所列事項：
| 董事會日期 | 議案內容 | 獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 113.03.27 第9屆 第6次 |
112 年度員工酬勞及董事酬勞分配案 | 無 | 同意照案通過 |
| 112 年度營業報告書及財務報告案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 修訂本公司「背書保證作業程序」案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 112 年度內部控制制度聲明書案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 發行限制員工權利新股案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 股票申請上市(櫃)案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 辦理現金增資發行新股以供初次申請股 票上市(櫃)公開承銷案 |
無 | 同意照案通過 | |
|
113.06.25 第7次 |
112 年度員工酬勞發放案 | 無 | 同意照案通過 |
| 辦理現金增資發行普通股案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 修訂本公司內部控制制度案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 113.08.13 第9屆 第8次 |
與關係人進行交易追認案 | 無 | 同意照案通過 |
| 與關係人進行交易討論案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 113 年第二季財務報告案 | 無 | 同意照案通過 | |
| 向以第一商業銀行股份有限公司(「第一 商業銀行」)為統籌主辦銀行之聯合授信 銀行團申請本公司償還既有借款、資本 支出及充實營運資金之授信案。 |
無 | 同意照案通過 | |
| 113.10.23 第9屆 第9次 |
增訂本公司申請暫停及恢復興櫃股票櫃 檯買賣作業程序案 |
無 | 同意照案通過 |
| 子公司 CHYI DING PTE. LTD.資金貸 與缺失改善計畫案 |
無 | 同意照案通過 | |
| 113.12.06 第9屆 第10次 |
修訂本公司內部控制制度及施行細則稽 核程序表案 |
無 | 同意照案通過 |
| 訂定本公司114 年度稽核計畫案 | 無 | 同意照案通過 |
(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項： 無此情形。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等)。
(一)本公司依法令規定設置直接隸屬董事會之稽核單位，合理確保內控制度之有效執行。本公司稽核主管於定期性董事會中列席並提出稽核業務報告，並將稽核結果及改善情形每月發送各獨立董事，故本公司獨立董事均能即時瞭解公司運作風險及改善情形。
(二)本公司獨立董事定期審查經會計師查核之財務報表，如有相關問題，均可透過安排會議方式進行溝通。